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关于宽甸满族自治县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算安排(草案)的报告

[日期:2015-1-21 14:12:42] [字体: ]

关于宽甸满族自治县2014年财政预算执行

情况和2015年财政预算安排(草案)的报告

——2015年1月6日在宽甸满族自治县

第六届人民代表大会第四次会议上


财政局局长 王克军

 


各位代表:

  受县人民政府的委托,现将我县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算安排草案报告如下,请予审议,并请县政协委员和其他列席同志提出意见。

  一、2014年财政预算执行情况

  2014年,在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督指导下,我县财政深入贯彻党的十八届三中、四中全会精神,在宏观经济形势严峻复杂、财政收支矛盾十分突出的情况下,迎难而上、扎实工作,努力化解各种不利因素影响,积极组织财政收入、深入推进财政改革、全力保障重点支出,财政收支执行情况总体平稳,社会经济运行规范有序。

  (一)公共财政预算调整情况

  2013年12月24日,县第六届人民代表大会第二次会议上通过的我县2014年财政预算安排草案情况为:2014年公共财政预算收入拟安排189000万元。其中税收收入拟安排165800万元,非税收入拟安排23200万元。

  在预算执行过程中,由于市场行情低迷,量、价双双下降,我县矿山企业生产经营形势与上年同期和预算安排时相比明显下降,铁精粉行业更是跌至谷底,支柱税源严重萎缩;再加上被确定为“辽宁省边境生态旅试验区”,为了达到相关的绿色GDP考核指标要求,禁止新上并且封闭了原有的污染环境和影响生态植被的工业项目,又减少了我县部分现有财源,使地方财政出现短收。所以,我县无法完成年初预算安排的财政收入任务。经县第六届人大常委会第十三次会议审议通过,将我县2014年公共财政预算收入任务调减为152000万元。

  (二)全县财政预算执行情况

  1、公共财政预算执行情况

  公共财政预算收入完成162169万元,完成调整预算数的106.7%,同比减收18020万元,下降10%。其中,税收收入完成125247万元,同比减收32107万元,下降20.4%;非税收入完成36922万元,同比增收14087万元,增长61.7%。(非税增加较多的原因是丹东市财政局将2013年上划为市级收入的耕地开垦费又划归县级收入,2014年该项收入是9968万元。)

  按征收部门公共财政预算收入完成情况是:国税部门完成7868万元,增长2.3%,增收175万元;地税部门完成118315万元,下降21.6%,减收32537万元;财政部门完成35986万元,增长66.3%,增收14342万元。

  公共财政预算支出完成311939万元,同比减少11238万元,下降3%。其中,一般公共服务支出20004万元,同比减少3577万元,下降15%;农业方面支出75046万元,同比增加3182万元,增长4%;科技方面支出687万元,同比增加9万元,增长1%;教育方面支出57338万元,同比增加407万元,增长1%;社会保障方面支出36734万元,同比减少12376万元,下降25%。

  公共财政预算收支平衡情况是:公共财政预算收入162169万元,加上上级补助收入160700万元、上年结余14245万元、调入资金903万元,收入总计339017万元。公共财政预算支出311939万元,加上上解上级支出19748万元、调出资金230万元、滚存结余7100万元,支出总计339017万元。收支相抵,当年实现收支平衡。

  2、基金预算执行情况

  基金预算收入完成44273万元,完成预算的192%,同比增加12955万元,增长41.4%。其中,土地出让收入完成39601万元,同比增加14213万元,增长56%。

  基金预算支出完成42220万元,同比增加1897万元,增长4.7%。

  (三)县本级预算执行情况

  1、公共财政预算执行情况

  县本级公共财政预算收入完成94823万元,同比减收15742万元,下降14.2%。其中,税收收入完成73658万元,同比减收22967万元,下降23.8%;非税收入完成21165万元,同比增收7225万元,增长51.8%。

  公共财政预算支出完成237563万元,同比减少17270万元,下降6.8%。其中一般公共服务支出10572万元,同比减少2586万元,下降19.7%;农业方面支出46965万元,同比减少568万元,下降1.2%;科技方面支出576万元,同比增加162万元,增长39%;教育方面支出48028万元,同比增加5434万元,增长12.8%;社会保障方面支出34947万元,同比减少12586万元,下降26.4%。

  2、基金预算执行情况

  基金预算收入完成44273万元,完成预算的192%,同比增加12955万元,增长41.4%。其中,土地出让收入完成39601万元,同比增加14213万元,增长56%。

  基金预算支出完成41694万元,同比增加1930万元,增长4.9%。

  (四)2014年财政主要工作

  1、严征细管,科学聚财,收入工作稳步推进。

  2014年,面对宏观经济增长放缓、矿产品价格持续低迷以及政策性减收等多重压力带来的财政增收困难,县财政与国地税部门密切配合、攻坚克难,采取多项措施积极应对。一是严格征管责任,将全年收入任务层层细化分解,落实到相关部门和责任人,明确收入工作目标、严肃征收时限和职责。二是加强工作调度,紧扣“重要时点”、“均衡进度”和“收入质量”三项要求, 坚持“一周一统计、一旬一调度、一月一分析 ”,及时掌握收入进度、分析收入预算执行情况,适时调整收入计划,实行以旬保月、以月保季、以季保年,确保收入按预期目标均衡入库。三是定期组织收入工作调度会,研判收入形势、强化征收督导,随时掌握重点行业、支柱产业、骨干企业纳税情况和变化动向,协调解决组织收入中遇到的困难和问题,确保应收尽收。四是科学管理非税收入,完善非税收入收缴方式和操作程序,严格落实“收支两条线”规定,规范资产处置、国资收益等征缴管理,增强政府统筹能力,实现非税收入平稳增长。

  2、统筹协调,有保有压,支出结构不断优化。

  针对可用财力有限、支出需求膨胀、收支矛盾日益突出的困状,财政部门按照统筹协调、有保有压的原则,积极整合财力资源,科学调度资金保障民生和重点支出需求。一是加强预算编制和预算执行管理,在科学、完整,从严从紧编制年初预算的基础上,按照《宽甸满族自治县县本级财政预算追加审批暂行管理办法》的要求规范追加审批程序、严控预算追加,节约资金用于安排民生和法定配套支出。二是全面贯彻落实中央八项规定及《党政机关厉行节约反对浪费条例》,牢固树立勤俭节约、“过紧日子”的思想,严格控制公务经费特别是“三公”经费支出,对县本级年初预算安排的公用经费按5%的比例予以压缩;全县“三公”经费预算同比减少288.71万元,下降19.5%。三是大力压缩一般性支出,在保证工资正常发放、机关正常运转的前提下,紧紧围绕服务经济和社会发展的大局,多方筹措、统筹调度资金,加大对政府确定的重点项目的投入,优化财政支出结构,切实提高资金使用效益。

  3、关注民生,加大投入,公共财政有力彰显。

  为更好的落实各项民生政策,以民生保障提振发展信心,以民生改善凝聚发展合力,在财力十分紧张的情况下,县财政积极将有限的资金向公共服务领域、民生领域倾斜,努力维护人民群众的切身利益、提高公共服务均等化水平。一是按照“有保有压,突出重点”的原则编制年初预算,在基本支出之后,项目支出之前优先安排各类民生专项配套资金11618万元。二是健全社会保障体系,筹措资金47590万元,按时发放社保养老金、新型农村和城镇居民养老保险、关停企业独生子女父母退休补助等,确保涉及个人利益的民生支出落实到位。三是安排棚户区改造和廉租房建设资金2044万元,农低保、城低保补助4958万元,孤儿养育、五保供养等各类优抚对象补助1100万元,集体和国有困难企业、企业老兵等人员医疗保险补助572万元,加大对弱势群体的帮扶力度。四是推进基本公共卫生服务均等化建设,投入400万元用于基层医疗卫生机构基本药物综合改革和基层医疗队伍建设;投入1520万元完善县乡公共卫生经费保障机制,免费向城乡居民提供基本公共卫生服务;投入340万元用于重大公共卫生服务项目实施;投入9260万元用于城镇居民医保和新型农村合作医疗补助;投入30万元用于避孕节育免费技术服务和孕前优生健康检查,逐步解决农民“看病难、看病贵”问题。五是加大教育投入,认真落实义务教育经费保障机制,安排中小学公用经费2720万元;千方百计筹集资金拨付第一初中工程款6310万元、朝中和特校等工程建设尾欠款1478万元、农村幼儿园建设和校舍维修改造资金1255万元,确保了各项教育建设工程按期交付使用,各中小学学生安全、舒适就学。六是关注“三农”发展,认真落实强农惠农政策。完善和规范粮食直补和农资综合补贴程序,实行“一卡通”方式,发放直补和农资综合补贴资金3678万元,受益农户9万多户;安排农业和林业保险保费103.33万元,为42.7万亩农地和381.05万亩林地进行保险,提高农民农业生产积极性;投入专项12120万元,推进农村饮水安全、小型病险水库、水毁整治项目除险加固修复和小流域治理等项目建设;投入“一事一议”和“美丽新乡村”财政奖补资金 3030万元,支持74个村级公益事业项目建设;拨付本级农业发展资金1653万元,用于防汛、抗旱、水毁工程修复和重大动物疫病检疫防控等支出,切实保障农民生产、生活安全。

  4、围绕中心,服务大局,支持发展主动有为。

  当前,我县经济发展面临诸多困难和制约因素,为缓解财政困状,确保县域经济逐渐步入良性运行轨道,县财政充分发挥职能作用,围绕中心抓重点,集中财力支持重点项目建设,助推地方经济发展。一是发挥财政争取资金的主渠道作用,认真研读政策,准确掌握国家扶持重点和投资导向,以十八届三中全会提出的“完善一般性转移支付的稳定增长机制,重点增加对革命老区、民族地区、边疆地区、贫困地区的转移支付”的精神为契机,利用我县少数民族县、边境陆路县、贫困山区县和生态旅游经济示范区的特点和区位优势、资源优势,积极向上级财政争取资金和政策支持。二是加大对外宣传和招商引资工作力度,在年初预算中安排外宣和招商引资经费700万元,用于搭建招商信息平台,扩大对外宣传影响。三是紧紧围绕政府工作重点,安排水丰湖生态环境保护建设资金1142万元、生态旅游试验区规划和展馆建设资金821万元、乡镇环境卫生整治资金391万元、农村生态环境保护建设资金3877万元,全面推进“边境生态旅游经济示范区”项目建设。四是积极筹措、统筹安排场地平整、征地动迁、道路改造等园区基础设施建设资金3672万元,大力支持发展园区经济。五是为调动房地产开发企业积极性,培育新兴财源,增加地方财政收入,投入资金3306万元,兑现各项优惠政策,扶持企业发展。六是拨付城市建设资金5580万元,用于供暖设施改造、城区内道路改造及街区亮化等城市基础设施建设,优化城市服务功能,推动地方文化、旅游和社会事业的发展。

  5、积极作为,化解矛盾,维护社会和谐稳定。

  由于长期处于经济运行困难的境况,我县财政历史欠账越积越多,社会矛盾愈发凸显,为了维护社会稳定、推动经济发展,2014年,县财政积极作为,千方百计筹集、调度资金,清偿陈欠债务、解决历史遗留问题,逐步化解社会矛盾。一是安排名仕花园、魅力城、中心商业城及荣嘉一品等回迁安置楼工程款3417万元,解决了800多户回迁居民回迁安置遗留问题。二是筹集资金1150万元,缴纳原宽甸硼矿和县服装厂转制职工医疗保险,解决1080名转制职工上访多年悬而未决的拖欠医保缴费的难题。三是在资金短缺,无法一次补发的情况下,采取分步、分散补发的方式拨付资金891万元,兑现教育和事业单位退休人员欠发津补贴。四是为了逐步消化政府债务,防范金融风险,在保证财政正常运转和当年专项到位率70%的情况下,统筹调度、科学安排,多渠道、多方面筹措资金,清欠历史债务60848万元,其中偿还到期银行贷款本息7869万元;支付以前年度欠拨专项,消化政府隐性债务52977万元。

  6、注重绩效,精细管理,财政改革纵深推进。

  2014年是新一轮财税体制改革的开局之年,为了在严峻复杂的经济形势下,有序推进各项改革工作,我们坚持用创新的思路引领发展、用改革的办法破解难题,财政科学化、精细化、信息化管理水平进一步提高。一是根据深化财税体制改革,“建立公开、透明、规范、完整的预决算制度”的总体要求,按照县政府的统一部署,全面推进部门预决算和“三公”经费信息公开工作。除涉密的纪检委和质监局、工商局、景区管理局3个当年新增的预算单位外,其余56个县直部门的预决算和“三公”经费信息全部在宽甸满族自治县人民政府门户网站进行公开,将政府预算编制和执行置于阳光之下,接受公众监督。二是把政府性债务由分散管理,改为财政担保中心集中统管,由担保中心对各项政府性债务统一分类、登记,统一编制年初债务预算,统一下达偿债指标,使我县政府性债务管理更加规范、有序、清晰、透明,也有利于财政全面掌握政府性债务情况,统筹安排和调度资金,区分轻重缓急偿还到期债务。三是根据政府统一安排,按照“摸清底数、明晰责任、提示风险、完善机制”的工作思路,开展全县债务清查工作,对既有债务进行甄别分类,界定债务性质、分清债务类型、明晰偿债责任,并以2014年10月31日为基准期,锁定政府性债务,对新增债务按照“谁举借、谁偿还”的原则,由举借人自己偿还,切实减轻政府偿债负担,降低财政金融风险。四是针对县国有资产(资源)产权不清、权属不明、管理粗放的问题,对全县行政事业单位的房屋土地进行重新确权和登记,为加强国有资产管理、维护资产安全和完整、合理配置和有效使用资产、提高国有资产使用效益夯实了基础。五是为落实国库集中支付“纵向到底,横向到边”的要求,在健全和完善县直部门国库集中支付制度的基础上,全面推进乡镇国库集中支付改革工作,实现了县直、乡镇国库集中支付全覆盖,把全县所有部门、单位和乡镇的财务账目、资金来源和使用去向,全部纳入依法治理、规范管理的轨道。六是针对支农资金报账手续繁琐、责任不清的情况,重新制订了财政支农资金报账管理办法,明确相关部门在项目立项、项目实施、项目验收及项目资金拨付、原始票据保管等各环节的职责,增加了项目主管部门的责任感,简化了支农资金报账手续、提高了报账工作效率,使支农资金的报账更加便捷,管理更加规范,使用更加透明、高效。

  各位代表,在过去的一年里,财政工作在困境中求生存,在生存中求发展,在发展中求突破,取得了来之不易的成绩。但在看到成绩的同时,我们也清醒地认识到,财政工作中还存在一些问题和不足:后续财源增长乏力,收入结构不尽合理;刚性支出需求不断增多,财政收支矛盾十分突出;对上级专项依赖程度较高,财政资金使用效益还有待提高等等。对于这些问题,我们将认真听取各位代表和委员的意见与建议,在今后的工作中,进一步解放思想,完善机制,强化措施,逐步加以解决。

  二、2015年财政预算草案

  当前,我国经济发展进入新常态,增长速度换挡期、结构调整阵痛期、刺激政策消化期“三期”叠加,各种矛盾和问题相互交织,给地方财政工作带来了巨大的压力和挑战,提出了更多、更高的改革要求。基于这种经济形势,2015年,我县财政工作的指导思想是:全面贯彻落实党的十八届三中、四中全会和中央经济工作会议精神,立足县情,紧紧围绕县委、县政府的中心工作,以稳中求进为基调,以提高经济发展质量和效益为中心,以“调速不减势、量增质更优”为目标,狠抓改革攻坚,突出创新驱动,强化风险防控,加强民生保障,确保社会和谐稳定,促进经济平稳健康发展。

  (一)全县收支预期情况

  1、公共财政预算收支预期完成数

  公共财政预算收入预期完成165420万元,同比(同上年实际完成数比)增长2%。其中,税收收入预期完成138031万元,同比增收12784万元,增长10.2%;非税收入预期完成27389万元,同比减收9533万元,下降25.8%。

  按征收部门公共财政预算收入预期完成情况是:国税部门收入预期完成8050万元,增长2.3%,增收182万元;地税部门收入预期完成131135万元,同比增长10.8%,增收12820万元;财政部门收入预期完成26235万元,下降27%,减收9751万元。

  公共预算支出预期完成246120万元,同比(同上年预算比)减少3380万元,下降1.35%。其中:一般公共服务支出预期完成19322万元,同比减少1324万元,下降8.7%;教育方面支出预期完成45033万元,同比减少2537万元,下降5.3%;科技方面支出预期完成797万元,同比减少43万元,下降5%;社会保障方面支出预期完成25249万元,同比增加1662万元,增长7.05%,;农业方面支出预期完成49991万元,同比增加11793万元,增长51%。

  公共财政预算收支平衡情况是:公共财政预算收入165420万元,加上上级补助收入100273万元、上年结余7100万元,收入总计272793万元。公共财政预算支出246120万元,加上上解上级支出20413万元、滚存结余6260万元,支出总计272793万元。收支相抵,当年实现收支平衡。

  2、基金预算预期完成情况

  基金预算收入预期完成23490万元,同比(同上年实际完数成比)减收20783万元,下降46.9%。其中,土地出让收入预期完成21500万元,同比减收18101万元,下降45.7%。基金收入减少的一个主要原因是按照财政部文件规定,从2015年起将育林基金、地方水利建设基金等11项基金收入专列公共财政预算收入管理。

  基金预算支出预期完成21690万元,同上年预算比减少1365万元,下降5.9%。

  (二)县本级收支预算预期完成情况

  1、公共财政预算预期完成情况

  县本级公共财政预算收入预期完成95843万元,同比(同上年实际完成比)增收1020万元,增长1.07%。其中,税收收入预期完成82301万元,同比增收8643万元,增长11.7%;非税收入预期完成13542万元,同比减收7623万元,下降36%。

  公共预算支出预期完成187300万元,同比(同上年预算比)增加868万元,增长0.5%。其中:一般公共服务支出预期完成8209万元,同比减少312万元,下降3.9%;教育支出预期完成38401万元,同比增加1294万元,增长3.5%;科技支出预期完成700万元,同比减少50万元,下降6.6%;社会保障支出预期完成23863万元,同比增加2426万元,增长11.3%;农业支出预期完成20859万元,同比增加3319万元,增长18.9%。

  2、基金预算预期完成情况

  基金预算收入预期完成23490万元,同比(同上年实际完成比)减收20783万元,下降46.9%。其中,土地出让收入预期完成21500万元,同比减收18101万元,下降45.7%。

  基金预算支出预期完成21690万元,同上年预算比减少1365万元,下降5.9%。

  (三)确保完成2015年预算任务的工作措施

  2015年是落实党的十八届三中、四中全会精神、全面深化改革的关键年;推进依法治国和新一轮财税体制改革的开局年;贯彻落实“十二五”规划的收官年。面对错综复杂的经济形势,繁重紧迫的改革任务,我们将主动适应经济发展新常态,围绕中央经济工作会确定的经济工作五大主要任务,着力做好生财、聚财、理财、用财文章,大力推动改革创新,努力服务经济发展。

  1、围绕“生财有道”促发展,全力推进经济发展方式转变。一是认真研读政策,以中央经济工作会提出的“全面推进财税体制改革,增加对地方政府资金的支持”为契机,以“优化经济发展空间格局、加强保障和改善民生”为目标,找准县域经济与国家政策的契合点,积极协调相关部门做好项目的谋划、筛选、申报工作,努力争取上级优惠政策支持,为我县经济发展筹集更多的资金。二是把“转方式、调结构”做为我县财政和经济工作重点,充分运用财政政策和资金“杠杆”,完善产业引导政策,加大新产业、新技术、新能源项目扶持力度,加快传统产业转型升级,推动战略性新兴产业发展,积极发现和培育新的经济增长点。三是加大招商引资工作力度,落实好各项招商经费和政策,充分利用现有园区设施,进一步完善园区功能,最大程度地发挥园区承载项目、吸纳投资、增加税收的作用。四是全力支持“生态旅游经济示范区”建设, 把握住旅游业大发展的黄金时代,立足地区旅游资源优势,把旅游业作为经济发展、财政增收的新的、重要的“增长点”,创新旅游业地方税收工作思路和征管手段,营造科学、良好、公平的税收环境,提高旅游业税收贡献率,以旅游业带动地方税收增长。

  2、围绕“聚财有方”增实力,努力提高服务经济社会发展水平。一是明确收入征管部门和乡镇政府责任,形成各部门、各单位齐抓共管财税工作的局面,共同努力积极组织财政收入,确保完成全年收入预期目标。二是加强组织调度,同国地税部门密切配合,结合增值税、消费税、资源税、房产税等税收体制改革的推进,加强对重点行业和重点税种的征收和管理,规范征收秩序,堵塞征管漏洞,确保应收尽收。三是立足县情,加大财源培植力度,大力培育新的税收增长点,留住优质财源、主抓重点财源、挖掘新兴财源、培植后续财源,确保财政增收的稳定性和可持续性,促进财政收入稳定增长。

  3、围绕“用财有效”抓落实,切实提高财政资金使用效益。一是按照新预算法和财税体制改革的规定,结合我县实际财政状况,做好2015年部门预算编制工作,大力压缩一般性支出、从严从紧编制项目预算,节省资金用于安排法定、民生和重点项目支出。二是继续推行和完善我县在项目支出预算控制和预算追加审批管理方面的两项暂行措施,上下同心牢固树立过紧日子的思想,按照《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定,大力压缩一般性开支,严控“三公”经费支出,进一步调整优化支出结构,集中新增财力向困难群众、农村、基层、城市公共设施和社会事业倾斜。三是按照“守住底线、突出重点、完善制度、引导舆论”的思路,加强保障和改善民生,将解决群众最关心、最期盼的问题作为财政工作的出发点和落脚点,超前谋划项目、落实配套资金、优先安排民生投入,确保民生工程资金落实到位。四是在通过购买服务的方式推行乡镇医院基本药物制度改革和第三幼儿园社会办学改革取得成功经验的基础上,逐步尝试在就业、社保、医疗卫生、住房保障、文化体育等基本公共服务领域继续推行政府向社会力量购买服务,真正做到把有限的财力用在刀刃上,最大限度地提高财政资金的使用效益。

  4、围绕“理财有章”抓改革,不断提升财政科学管理水平。一是根据《财税改革总体方案》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》和新预算法的相关要求,深化预算管理制度改革、完善政府预算体系、全面推进政府预算公开,逐步建立全面规范、公开透明的现代预算制度。二是加强和改进财政监督工作,牢固树立财政“大监督”理念,建立健全预算编制、执行和监督相互制约、相互协调的财政运行机制,加强各类财政专项资金检查力度,深化会计监督,规范财经秩序。三是加强国有资产管理,探索建立“公物仓”管理制度,以“公务仓”为资产运作平台,实现国有资产的集中管理、统一调配、统一处置,防止资产闲置浪费和重复购建、促进资产循环利用和整合运营,切实提高国有资产使用效益。四是按照《深化财税体制改革总体方案》提出的全面规范税收优惠政策的要求,做好优惠政策规范、梳理工作,对出台多年已经与当前特殊的经济形势不适应和达不到预期推动经济发展目标的优惠政策予以清理,以减轻财政负担,缓解财政支出压力。五是把规范财政投资建设项目资金管理工作作为加强财政管理、深化财政体制改革的一项重要内容来抓,逐步形成“以部门预算为基础、投资评审为支撑、政府采购为手段、国库集中支付为保障”的“四位一体、评审先行”(即在项目支出预算编制环节中,“先评审、后预算”,在政府采购环节中,“先评审,后采购”,在资金拨付环节中,“先评审、后支付”)的财政支出管理新模式,确保政府项目建设资金安全、规范、高效运行,提高财政资金使用效率。

  各位代表,2015年我县财政工作任务艰巨,责任重大。我们有决心和信心在县委、县政府的坚强领导下,自觉接受县人大的监督和指导,虚心听取县政协的意见和建议,以强烈的发展意识、危机意识,把“改革创新、公开透明、强化职能、高效服务”作为全年工作的重点,凝聚力量,扎实苦干,努力完成各项财政工作任务,为实施“生态立县、旅游强县”发展战略、建设美丽宽甸做出新的更大的贡献!

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